RESPの基本
RESP（Registered Education Savings Plan）は、カナダ政府に登録された教育資金のための口座です。大学、カレッジ、専門学校などの高等教育に向けて、お子さまのために計画的に貯めることができます。親や保護者だけでなく、祖父母や親せき、知人でも、加入者とお子さまの両方にソーシャル・インシュランス・ナンバー（SIN）があり、お子さまがカナダ居住者であれば開設できます。
通常の貯蓄口座と違い、拠出金、運用益、政府の教育支援金が同じ枠内で管理されます。いくら入れるか、どの投資商品を使うかは自由に選べます。
選べる3つのプラン種類
- 個人プラン（Individual）：受益者が1人のシンプルなタイプです。成人なら誰でも拠出できます。
- 家族プラン（Family）：血縁や養子縁組で加入者とつながる複数の子どもを受益者にできます。拠出金や一部の政府給付を受益者間で振り分けや共有できます。
- グループプラン（Group）：特定の提供会社が運用し、拠出スケジュールなど独自のルールがある場合があります。
家族構成や拠出のしやすさ、柔軟性を見比べて選ぶことが大切です。
拠出・上限・運用益の扱い
拠出は柔軟で、年ごとの上限はありません。ただし、お子さま1人あたり生涯拠出上限は5万ドルです。拠出は所得控除の対象ではありませんが、口座内の運用益には引き出すまで課税が繰り延べられます。
教育目的の引き出しと税金
教育費として引き出すお金は大きく2種類です。
- PSE（Post-Secondary Education）：加入者が拠出した元本の引き出しです。これは非課税です。拠出時点で税金を払い終えているため、教育費として自由に使えます。
- EAP（Education Assistance Payment）：運用益と政府給付を合わせた部分の引き出しです。これは受益者（学生）の課税所得として扱われますが、多くの学生は学費控除などで課税所得が小さく、税額は低いか無税になりやすいです。
教育機関への進学要件を満たすと引き出しが可能になります。早めに税金の仕組みを理解しておくと安心です。
進学しなかった場合の選択肢
お子さまが進学しない場合でも、口座をすぐ閉じる必要はありません。長期間そのままにしておくことや、プランが許せば受益者を変更すること、拠出した元本だけを引き出すことができます。運用益の扱いは状況により異なるため、事前にルールを確認しておくと計画が立てやすいです。
教育資金を後押しする政府給付
1. CESG（Canada Education Savings Grant）
毎年最初の2,500ドルの拠出に対して20%が加算され、年最大500ドル、生涯最大7,200ドルまで支給されます。所得水準により、追加CESGでマッチング率が一部上乗せされる場合があります。申請後は、拠出のたびに金融機関が自動で申請処理を行います。
2. CLB（Canada Learning Bond）
低所得世帯を対象とした給付で、拠出がなくても受け取れます。対象の子どもがいるRESPを開いて申請すると、初回給付と毎年の追加給付が15歳まで支給され、最大2,000ドルに達します。
3. 州・準州の独自インセンティブ
連邦給付に加え、ブリティッシュコロンビア州やケベック州などで上乗せ給付があります。住んでいる地域で利用できる制度を確認すると有利に貯められます。
新移住者に役立つ理由
- 運用益の課税繰り延べ：引き出すまで課税が先送りされ、効率的に増やせます。
- 拠出の柔軟性：収入の変化に合わせて金額やタイミングを調整しやすいです。
- 政府給付の上乗せ：CESGやCLBで拠出額が小さくても貯蓄が増えやすいです。
- 信用履歴が浅くても開設可：必要な本人確認書類とSINがあれば、銀行やオンラインで開けます。
少額でも早く始めるほど、給付の上乗せと複利効果が積み上がりやすいです。
始め方と必要書類
受益者（お子さま）がカナダ居住者であること、加入者と受益者のSINがあることが前提です。銀行、信用組合、オンライン投資プラットフォームなどで開設できます。
どこで開くかとサポート
多くの金融機関でRESPを提供しています。大手銀行では対面相談やオンライン投資（自己運用）の選択肢があり、日本語を含む多言語対応や長い営業時間、基礎知識の学習コンテンツ、全国のATM網など、日常の利用を支える体制があります。新移住者向けの口座パッケージや情報資源も用意されています。
投資商品の選び方
現金、GIC（元本確保型）、投資信託など、提供先により選べる商品が異なります。進学までの年数、価格変動への許容度、目標額に合わせて、リスクを段階的に下げる設計も有効です。
見直しのタイミング
年に1回程度、または家計の変化があったときに拠出額や商品配分を見直すと、目標に沿った運用を続けやすいです。教育開始が近づいたら、元本割れのリスクを抑える構成に切り替える方法もあります。
法的注意事項（要旨）
本記事の情報は作成時点で信頼できる情報源に基づいていますが、常に正確・完全・最新であることは保証されません。記載は情報提供のみを目的とし、金融・法務・会計・税務アドバイスではありません。商品の提供は各地域の法規制に従います。条件は予告なく変更される場合があります。
参考サイト
Book an Appointment at a TD Branch Now
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/book-appointment?utm_campaign=PB_PNC_canadavisa&utm_source=canadavisa&utm_medium=CPC&utm_term=AW&utm_content=cta_1#appointment-type
TD New to Canada Banking Package（オファー）
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/products/banking-offers-for-newcomers?utm_campaign=PB_PNC_canadavisa&utm_source=canadavisa&utm_medium=CPC&utm_term=AW&utm_content=cta_2
TD New to Canada Banking Package（特設）
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/products/special-offers/newcomers-to-canada-banking-package?utm_campaign=PB_PNC_canadavisa&utm_source=canadavisa&utm_medium=CPC&utm_term=AW
TD New to Canada｜情報ページ
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/solutions/new-to-canada?utm_campaign=PB_PNC_canadavisa&utm_source=canadavisa&utm_medium=CPC&utm_term=AW
TD｜RESPの基礎（What is RESP?）
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/personal-investing/learn/what-is-resp?utm_campaign=PB_PNC_canadavisa&utm_source=canadavisa&utm_medium=CPC&utm_term=AW
Government of Canada｜Registered Education Savings Plans（CRA）
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/topics/registered-education-savings-plans-resps.html
CIC News
A Newcomer’s Guide to Registered Education Savings Plans (RESPs)（英語）
www.cicnews.com/2026/03/a-newcomer-guide-to-education-plans-0372708.html
