RRSPのしくみと老後資金づくり
RRSP（Registered Retirement Savings Plan）は、老後のために貯めるための国の登録口座です。拠出した金額は課税所得を小さくできる可能性があり、その年の所得税が下がることがあります。口座の中で増えた利益には、引き出すまで課税が先のばしになります。
RRSPの税金の扱い
RRSPに入れた拠出額は、確定申告で控除として申請できる場合があります。これによりすぐに税金の負担が軽くなり、長期の老後資金づくりにもつながります。口座内の運用益は毎年の課税がなく、後で引き出すときに、その引き出し額が課税対象になるのが一般的です。
RRSPで持てる商品
現金、GIC（元本保証の預け入れ）、投資信託、ETF、債券、株式などを保有できます。目標時期、貯めたい金額、リスクの許容度に合わせて組み合わせやすいです。
TFSAのしくみと非課税の増え方
TFSA（Tax-Free Savings Account）は、利益が非課税で増える登録口座です。拠出額は所得控除の対象にはなりませんが、引き出しは元本も運用益も非課税です。短期の貯金から長期の運用まで使いやすい口座です。
TFSAの引き出しルール
いつでも好きなときに税金なしで引き出せます。急な出費、近い将来の買い物、非常用の資金などに使いやすいです。口座内の商品ごとの条件により、受け取りまでの待ち時間などがある場合があります。引き出した金額は、翌年に拠出枠へ戻ります。
TFSAで投資できる商品
現金、GIC、投資信託、ETF、債券、株式などを保有できます。目的や期間に合わせて選びやすいです。
TFSAとRRSPの主なちがい
拠出できる上限
- TFSA：拠出枠は政府が毎年決め、拠出しなくても毎年たまり続けます。使わなかった枠は期限なく繰り越せます。
- RRSP：拠出枠は前年のカナダでの勤労所得に基づきます。一般に、前年の勤労所得の18％が上限で、政府が定める年ごとの最大額までです。2026年分の上限は33,810ドル、または2025年の勤労所得の18％の小さいほうに、過去の未使用枠を足し、年金調整を引いた額が目安です。
拠出と引き出しの税金
- TFSA：税引き後のお金で拠出します。拠出時の控除はありませんが、適格な引き出しは非課税です。
- RRSP：拠出で課税所得を小さくできる可能性があります。その代わり、引き出し時にその金額が課税対象になるのが一般的です。
お金を使えるタイミング
TFSAは柔軟で、旅行、学費、大きな買い物、急な出費など、ほぼどんな目的にもいつでも使いやすいです。RRSPは主に老後資金向けですが、状況により老後前に取り出すこともできます。通常は引き出し額が課税対象ですが、条件を満たせばHBP（Home Buyers’ Plan）やLLP（Lifelong Learning Plan）で一時的に課税を先のばしして取り出すことができ、後で口座に返済していく必要があります。これらの利用中は、口座外にある資金の分だけ運用の伸びが小さくなる可能性があります。対象条件、金額の上限、返済の決まりがあります。
新規移住者はTFSAやRRSPを開けるか
TFSAを開ける人
カナダで税務上の居住者で、18歳以上で、有効なSIN（社会保険番号）があれば開設できます。新規移住者の方は、カナダでの税務上の居住が成立してから対象になる場合があります。
RRSPを開ける人
有効なSINを持つカナダ居住者であれば口座を開けます。拠出するには、カナダでの勤労所得と拠出枠が必要です。拠出枠は、カナダ歳入庁（CRA）が、カナダの確定申告で申告した所得に基づいて管理します。RRSPは満71歳になる年の12月31日まで維持できます。
口座開設の準備
金融機関でTFSAやRRSPを開く際、本人確認書類、SIN、カナダでの在留や身分を示す書類の提示を求められる場合があります。あらかじめ用意すると手続きがスムーズです。
どちらを選ぶかの考え方
収入に合わせた使い分け
これから収入が上がっていく見込みなら、TFSAは使いやすい選択肢です。拠出の控除がないため、高い収入でなくても利点があります。必要なときに取り出しやすい点も、生活の立ち上げ期に向いています。
すでに収入が高く、課税所得を小さくしたい場合は、RRSPが役立つ可能性があります。拠出による節税をしながら、老後資金を積み上げやすいです。
両方を組み合わせる方法
多くの人はTFSAとRRSPの両方を使います。短期の目標や予備資金はTFSA、老後に向けた長期の積立はRRSPという分け方がよくあります。収入や家族構成、目標が変わるたびに配分を見直すと、より自分に合った形にできます。必要に応じて専門家のアドバイスを受けるのも有効です。
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参考サイト
TD 支店予約（一般）
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/book-appointment?src=sc:canadavisa:cicnews:td:en:article
TD New to Canada Investing
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/solutions/new-to-canada/personal-investing-for-newcomers?src=sc:canadavisa:cicnews:td:en:article
TD 支店予約（画面遷移版）
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/book-appointment#/appointment-type?src=sc:canadavisa:cicnews:td:en:article
TD New to Canada（総合案内）
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/solutions/new-to-canada?src=sc:canadavisa:cicnews:td:en:article
CRA ポッドキャスト：TFSAとRRSPのちがい
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/news/cra-multimedia-library/podcasts/taxology-episode-2-tfsa-rrsp-whats-difference.html
CRA TFSAガイド（RC4466）
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/forms-publications/publications/rc4466/tax-free-savings-account-tfsa-guide-individuals.html#P44_1110
TD 比較：TFSA vs. RRSP
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/personal-investing/learn/comparing-tfsa-vs-rrsp?src=sc:canadavisa:cicnews:td:en:article
TD 投資の学習リソース
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/personal-investing/learn?src=sc:canadavisa:cicnews:td:en:article
CIC News
A Newcomer’s Guide to TFSAs and RRSPs in Canada（英語）
www.cicnews.com/2026/08/a-newcomers-guide-to-tfsas-and-rrsps-in-canada-0879308.html
