TFSAの基本
TFSA（Tax-Free Savings Account）は、税金を払った後のお金を入れて、増えた利益に税金がかからない口座です。利息・配当・値上がり益に税金がかからず、いつでも引き出せます（商品によっては期間の制限がある場合があります）。引き出した金額は翌年に拠出枠へ戻ります。
拠出と税金
拠出は所得控除になりませんが、口座内で増えたお金には税金がかかりません。引き出しても課税されません。
投資商品の例
現金、投資信託、GIC（定期預金）、ETF、債券、株式などを持てます。目的やリスク許容度に合わせて選べます。
RRSPの基本
RRSP（Registered Retirement Savings Plan）は、カナダでの老後資金づくり向けの口座です。拠出は所得控除の対象になり、課税所得を下げられます。口座内での運用益は引き出すまで課税が繰り延べられます。多くの方は退職後に税率が下がるため、引き出し時の税負担が相対的に軽くなる可能性があります。
投資商品の例
投資信託、GIC、債券、ETF、株式などを持てます。退職までの期間やリスク許容度に合わせて分散できます。
口座を開ける人と条件
TFSAは、カナダ居住者でSIN（社会保障番号）があり、原則18歳以上の方が対象です。金融機関によっては各州の成年年齢に達している必要があります。
RRSPは、カナダ居住者でSINがあれば開設できます。拠出にはカナダでの課税所得と確定申告が必要です（初回の確定申告後に拠出枠が生じます）。最低年齢の規定はありませんが、金融機関の年齢条件がある場合があります。拠出は71歳になる年の年末まで可能です。
新規移住者は、口座開設時に本人確認書類や移民関連書類の提示を求められる場合があります。事前に金融機関に確認すると準備がスムーズです。
拠出枠・税金・引き出しの違い
拠出枠
TFSAは毎年拠出枠が増え、使わなかった枠は無期限で繰り越せます。新たにカナダ居住者になった年から、18歳以上であれば枠の積み上げが始まります。
RRSPの拠出枠は、前年のカナダでの稼得所得の18％（上限あり、調整あり）が目安です。確定申告に基づき計算されます。
拠出の税務
TFSAの拠出は控除になりません。RRSPの拠出は所得控除になり、当年の所得税の負担を下げられます。
引き出しと柔軟性
RRSPからの引き出しは源泉徴収の対象で、確定申告時に所得として計上します。例外として、LLP（生涯学習プラン）やHBP（住宅購入プラン）を利用できる場合があります。
TFSAはいつでも引き出せ、引き出した分は翌年の拠出枠に戻ります。
新規移住者が考えるポイント
収入がまだ低い段階や柔軟に引き出せる貯蓄が必要な場合は、TFSAから始める選択が実用的です。拠出に所得は不要で、必要なときに資金を取り崩しやすいです。
課税所得を下げたいほど収入がある場合は、RRSPへの拠出が有力です。現在の税負担を下げつつ、老後資金づくりの土台を作れます。
長期的にはTFSAとRRSPを併用する方法がよく使われます。短期目標や緊急資金はTFSA、退職資金はRRSPと役割分担すると、目標に合わせて有利に進められます。必要に応じて金融機関の担当者に相談すると適した配分を検討しやすいです。
TDを選ぶ理由
TDは160年以上にわたりカナダで金融サービスを提供し、新規移住者のサポートにも長い実績があります。全国に多くの支店があり、80以上の言語での対応が可能です。営業時間が長く、ATM網も充実しているため、日常の銀行取引を簡単に行えます。
新規移住者向けの口座パッケージや、銀行の基本、カナダ移住、クレジットスコアの基礎などのオンライン情報も提供しています。必要に応じて来店予約やオンライン手続きで相談できます。
免責事項
本記事の情報は掲載時点で正確性・信頼性に配慮していますが、常に最新・完全であることを保証するものではありません。金融・法務・会計・税務の助言を目的としたものではなく、依拠しての判断はお控えください。TDグループの各商品・サービスは、提供が適法な地域でのみ取り扱います。詳細は各契約条件に従います。内容は予告なく変更される場合があります。
® TDロゴおよびその他のTD商標はThe Toronto-Dominion Bankまたはその子会社の所有です。
参考サイト
TD New to Canada Banking Package（オファー案内）
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/products/banking-offers-for-newcomers?utm_campaign=PB_PNC_canadavisa&utm_source=canadavisa&utm_medium=CPC&utm_term=AW
TD New to Canada Banking Package（特典ページ）
https://www.td.com/ca/en/personal-banking/products/special-offers/newcomers-to-canada-banking-package?utm_campaign=PB_PNC_canadavisa&utm_source=canadavisa&utm_medium=CPC&utm_term=AW
LLP（生涯学習プラン）概要（PDF）
https://advisors.td.com/yen.lo/mediahandler/media/282259/Lifelong%20Learning%20Plan_EN.pdf?utm_campaign=PB_PNC_canadavisa&utm_source=canadavisa&utm_medium=CPC&utm_term=AW
CIC News
Saving and Investing for Newcomers: Understanding TFSAs and RRSPs（英語）
www.cicnews.com/2025/11/new-guide-for-newcomers-1162659.html
