カナダ新移民のためのFHSA徹底ガイド：基礎・比較・開設方法

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FHSAの概要と仕組み

First Home Savings Account（FHSA）は、カナダ連邦政府が2022年に導入した登録型の貯蓄プランです。カナダで初めて住宅を購入する人のための資金づくりを支援する制度で、移民として新たに生活を始めた人にも利用価値があります。年間の拠出上限は8,000カナダドル、生涯拠出上限は40,000カナダドルです。拠出額は原則として所得控除の対象になり、口座内で増えた利息や運用益は、対象となる初回住宅購入のために引き出す場合は非課税になります。

TDを選ぶ理由

住宅ローン計画と貯蓄を一体で検討しやすいです

住宅購入に向けた予算や頭金の目安を可視化するツールとあわせて、TDのFHSAで計画的に積み立てることで、収入や支出、将来の目標に合わせたローン選びがしやすくなります。

新移民の状況に合わせたアドバイスが受けられます

パーソナルバンカーとの面談で、目標設定とステップの整理、FHSAを含む適切な商品選択について相談できます。個々の事情に合わせた具体的な進め方を確認できます。

現金以外の運用手段も選べます

TDの投資サービスを通じたFHSAでは、現金のほか、GIC（譲渡性預金）や投資信託などから組み合わせて運用できます。目標時期やリスク許容度に合わせて柔軟に資産配分ができます。

他制度との比較（RRSP・TFSA）

RRSPとFHSAの違い

RRSP（Registered Retirement Savings Plan）は主に退職資金づくりに用いる制度ですが、Home Buyers' Plan（HBP）を利用すれば初回住宅購入にも使えます。HBPでは最大60,000カナダドルまで引き出せますが、引き出しの翌々年から返済が必要で、返済期限は最長15年です。一方、FHSAは適格な初回住宅購入に使う引き出しとその運用益が非課税で、返済義務はありません。

TFSAとFHSAの違い

TFSA（Tax-Free Savings Account）は目的を問わず使いやすい非課税口座で、引き出しも自由です。大きな支出に向けた貯蓄にも適しています。FHSAは、RRSPの「拠出の控除」とTFSAの「非課税引き出し」の特徴を、初回住宅購入という目的に特化して組み合わせた仕組みです。適格な購入に使う場合、拠出で税控除を受けつつ、引き出し時も課税されません。

口座の始め方と種類

FHSAを開設するには、金融機関に連絡して申込手続きを行います。本人確認書類、ソーシャル・インシュランス・ナンバー（SIN）、カナダ居住の証明、申込書などが求められます。口座開設後は、上限の範囲で拠出を始めることができます。

TDで用意されている主なFHSAのタイプは次のとおりです。

マルチホールディング口座：1つの口座内で現金、GIC、投資信託を保有できます。
ダイレクト投資口座：自己判断で運用する方向けで、投資信託、株式、GIC、債券など幅広い商品にアクセスできます。

それぞれの特徴が異なるため、運用の関与度やリスク許容度、目標時期に合わせて選択することが重要です。パーソナルバンカーに相談すると適した口座タイプを絞り込みやすいです。

対象要件（Eligibility）

カナダ歳入庁（CRA）が定める基準を満たす必要があります。主な条件は次のとおりです。

カナダの居住者であること
18歳以上であること（州・準州によっては契約年齢が19歳です）
有効なSINを保有していること
初回住宅購入者であること（口座開設年の年初から遡って4年間を含む対象期間に、自分または配偶者・コモンロー配偶者が保有する適格住宅に居住していないことが要旨です）

また、FHSAは71歳になる年の年末以降は新規開設できません。州によっては成年年齢の要件により、19歳以上での開設が必要になります。

TDについて

TDは150年以上にわたりカナダで金融サービスを提供しており、新移民の金融ニーズにも長年対応してきました。全国に多数の支店とATMがあり、80以上の言語での対応が可能です。営業時間は長めに設定され、日常の銀行取引をスムーズに行える体制が整っています。銀行の基本、カナダへの移動準備、クレジットスコアの基礎など、新移民に役立つオンライン情報も提供しています。

法的注意事項

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